Hoe trek je je kilometer- en reiskosten af bij de Belastingdienst?

Het declareren van je reiskosten is belangrijk om ervoor te zorgen dat je niet te veel belasting betaalt als je reist voor je werk. 

In dit artikel lees je wanneer je daarvoor in aanmerking komt, hoe je dat doet, en welke voorwaarden gelden.

Wanneer en hoe mag je je reiskosten aftrekken?

Je reiskosten mag je in een aantal gevallen  jaarlijks aftrekken bij de aangifte van je inkomstenbelasting. Denk je dat je recht hebt op een teruggave, dan mag je de Belastingdienst vragen om deze maandelijks terug te betalen via een voorlopige aanslag. 

De Belastingdienst vertelt je meer over deze Voorlopige aanslag. 

Kilometerregistratie wordt gemakkelijk gemaakt

Vertrouwd door miljoenen bestuurders

Automatiseer je rittenregistratie Automatiseer je rittenregistratie

Aftrekposten claimen

Pas je tijd aan

Automatische kilometerregistratie en rapporteren conform de Belastingdienst.

Gratis aan de slag Gratis aan de slag

Wie komt in aanmerking voor het aftrekken van reiskosten en welke voorwaarden gelden er?

Er zijn een aantal situaties waarin je je reiskosten mag aftrekken. Er gelden diverse voorwaarden wanneer je in loondienst werkt of wanneer je als zelfstandige werkt.. Hieronder lees je welke voorwaarden er gelden in welke situatie:

Je reiskosten aftrekken in loondienst

Je reiskosten aftrekken als je in loondienst bent en reist met je eigen vervoer:

Ben je in loondienst en reis je met je eigen vervoer naar je werk? Dan kun je je reiskosten niet aftrekken. Je werkgever mag je wel vergoeden met een maximaal onbelast bedrag per kilometer. Op de pagina ‘U gaat met uw eigen vervoer naar uw werk’ van de Belastingdienst vind je dit bedrag terug.

Je reiskosten aftrekken als je in loondienst bent en reist met het openbaar vervoer:

Ben je in loondienst, reis je met het openbaar vervoer naar je werk en heb je van je werkgever geen vervoerbewijzen gekregen? Dan mag je onder bepaalde voorwaarden een vast bedrag van je reiskosten aftrekken. Dit vaste bedrag kun je terugvinden op de pagina ‘Hoeveel reiskosten mag u aftrekken?’ van de Belastingdienst.

Als voorwaarde geldt dat je zelf je reiskosten betaalt, de reisafstand tussen je werk en je huis minimaal 10 kilometer is, je regelmatig naar je vaste werkplek reist (1 keer per week of minimaal 40 dagen per jaar) en je binnen 24 uur heen en weer reist. 

Om het bovenstaande te kunnen aantonen dien je een openbaarvervoer- of reisverklaring te hebben met een ov-chipkaart die op je naam staat. Je dient daarnaast te kunnen aantonen dat je de reizen maakte (met bijvoorbeeld een declaratieoverzicht). Deze openbaarvervoer- of reisverklaring heb je echter niet nodig als je een Jaartrajectkaart, NS-jaarkaart of OV-jaarkaart. In dat geval stuurt de NS deze gegevens door naar de Belastingdienst.

Heb je een vergoeding voor reiskosten ontvangen van je werkgever? Dan mag je voor het bedrag van de vergoeding nooit reiskosten aftrekken.

Je reiskosten aftrekken als je in loondienst bent en een deel reist met het openbaar vervoer: Ben je in loondienst en reis je voor slechts een deel van je reis met het openbaar vervoer? Ook dan kun je deze reiskosten aftrekken. In deze situatie gelden dezelfde voorwaarden, maar dien je een evenredig deel van het aftrekbare bedrag te berekenen.

Je reiskosten aftrekken als je werkt als zzp’er

Als zzp’er kan je ook reiskosten aftrekken, omdat je eveneens zakelijke reiskosten kunt maken die nodig zijn voor het uitvoeren van je werkzaamheden. 

Je reiskosten aftrekken als zzp’er die reist met het openbaar vervoer of de taxi: Reis je als zzp’er met het openbaar vervoer of de taxi? Dan mag je deze reiskosten aftrekken bij de inkomstenbelasting. Je moet wel kunnen aantonen dat je deze reiskosten daadwerkelijk hebt gemaakt, dus houd je bonnetjes en declaratieoverzichten goed bij!

Je reiskosten aftrekken als zzp’er die reist met een privéauto: Reis je als zzp’er met een privéauto die niet op naam staat van je onderneming? Dan mag je de zakelijke kosten aftrekken van je winst. Er geldt hier een maximaal onbelast tarief. Ook hier dien je aan te kunnen tonen dat je de kosten daadwerkelijk hebt gemaakt. Je kunt dat doen met een kilometerregistratie. Hoe je dat precies doet, lees je in ons artikel over hoe je je kilometerregistratie bijhoudt voor de Belastingdienst.

Je reiskosten aftrekken als zzp’er die reist met een auto van de zaak: Je kunt als zzp’er ook een auto op naam zetten van je onderneming. In dat geval zijn al je autokosten aftrekbaar. Gebruik je je auto van de zaak ook privé en rijdt je er meer dan 500 kilometer per jaar voor privédoeleinden? Houd dan wel rekening met eventuele bijtelling.

Wil je weten welke kosten je nog meer kunt aftrekken als zzp’er? Werp dan eens een blik op ons artikel over slimme aftrekposten voor zzp’ers.

Hoeveel reiskosten mag je aftrekken als je in loondienst bent en met het OV naar je werk reist?

Het bedrag dat je aan reiskosten mag aftrekken bij de inkomstenbelasting, hangt af van de afstand die je met het openbaar vervoer tussen je woning en werk reist, van het aantal dagen dat je reist en of je van je werkgever vergoedingen ontvangt voor je reis met het OV. 

Er gelden vaste bedragen die je kunt terugvinden in de actuele tabellen voor reisaftrek openbaar vervoer.

Welke stappen moet je volgen om je reiskosten af te trekken bij de Belastingdienst?

Stap 1: De gegevens voor je reiskosten verzamelen

Heb je een logboek waarin je alle kilometers hebt bijgehouden, een declaratieoverzicht van het OV of andere bonnetjes die je uitgaven aantonen? Pak deze er dan bij.

Stap 2: Je reiskosten berekenen

Bereken je reiskosten aan de hand van de documenten die je hebt bijgehouden. Weet je even niet meer hoe je iets precies moet berekenen? Bekijk dan ook eens ons artikel over hoe je je kilometervergoeding berekent.

Stap 3: Je eventuele declaratieformulieren invullen

Vul je inkomstenbelasting in en voeg je reiskosten toe.

Stap 4: Je administratie bewaren

Houd je administratie goed en voor minstens 7 jaar bij. De Belastingdienst kan altijd vragen om je administratie of om aanvullende documenten.

FAQ